Reporte BOI de FINCEN en Español (Instrucciones Paso a Paso)

En este video, brindamos una guía de instrucciones paso a paso sobre cómo realizar el nuevo Informe BOI de FINCEN para su negocio LLC o Corporación. Debido a la Ley de Transparencia Corporativa (CTA), muchas pequeñas empresas en los Estados Unidos deberán presentar este nuevo Informe de información sobre beneficiarios reales (BOI) ante la Red de Ejecución de Delitos Financieros, o FINCEN. FINCEN es una agencia federal del Departamento del Tesoro de EE. UU. y este nuevo Informe BIO tiene como objetivo reducir el lavado de dinero, el fraude y las estafas.

Página web de Freedomtax Accounting – freedomtaxaccounting.com/es/
Página web de Freedom Group – freedomgroupfl.com/es/

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Este video está destinado a fines educativos y no debe tomarse como asesoramiento legal, financiero o fiscal. Debe consultar con un profesional acerca de su situación única antes de actuar sobre cualquier cosa discutida en estos videos. Freedomtax Accounting and Multiservices Inc., Freedom Insurance Financial Inc., Freedom Realty Source Inc., and Freedom Immigration International Inc. proporcionan contenido educativo para ayudar a los propietarios de pequeñas empresas e individuos ser más conscientes de ciertos temas, pero no podemos dar consejos generales a un público amplio. Freedomtax Accounting and Multiservices Inc., Freedom Insurance Financial Inc., Freedom Realty Source Inc., and Freedom Immigration International Inc. o sus miembros no pueden ser responsables por el uso o mal uso de este contenido.

TRANSCRIPCIÓN:

Saludos de Freedom Tax Accounting. Somos una firma de contabilidad e impuestos que lleva más de 20 años brindando servicios de calidad a nuestra comunidad hispana. En este video, le enseñaremos paso a paso cómo hacer el nuevo reporte BOI de la Agencia Federal FinCEN. Este es un nuevo reporte federal que muchas empresas deben completar a partir de enero de 2024.

Comencemos con las instrucciones. Como mencioné, les mostraré paso a paso cómo hacer el reporte BOI. BOI significa Beneficial Ownership Information, y este reporte se enviará a la Agencia Federal FinCEN. FinCEN es un departamento de la Tesorería del Gobierno de Estados Unidos, al igual que el IRS, pero no es el IRS; es una agencia separada. FinCEN significa Financial Crimes Enforcement Network.

Antes de entrar en las instrucciones, repasemos quiénes están obligados a llenar este reporte. Si su empresa fue registrada antes del 1 de enero de 2024, tiene hasta el 1 de enero de 2025 para enviar su reporte BOI a FinCEN. Si su empresa es nueva y se registra a partir del 1 de enero de 2024, solo tiene 90 días después de la fecha de registro para enviar el reporte BOI.

Si su empresa se registra a partir del 1 de enero de 2025, el plazo será de 30 días para presentar el reporte a FinCEN. Sin embargo, estas reglas pueden cambiar. Estamos grabando este video en enero de 2024, y creo que podría modificarse para extender el plazo a 90 días después de abrir una empresa, pero esta es la norma vigente al momento de la grabación.

Existen 23 excepciones que eximen a algunas empresas de llenar este reporte. No detallaré las 23 excepciones, pero, en general, las grandes corporaciones, bancos, agencias financieras, compañías de seguros y organizaciones sin fines de lucro con la clasificación 501(c) del IRS no tienen que presentarlo. Además, las empresas con más de 20 empleados a tiempo completo y más de 5 millones de dólares en ventas anuales están exentas del reporte.

Es importante cumplir con esta obligación, ya que no hacerlo puede resultar en sanciones. La multa civil es de hasta 500 dólares por cada día de retraso, y las sanciones penales incluyen hasta dos años de prisión y una multa de hasta 10,000 dólares. Por eso, es crucial completar el reporte de manera correcta y a tiempo.

Ahora, ¿cómo comenzamos? Primero, ingrese al sitio web de FinCEN en FinCEN.gov. Esta es la página donde iniciará el proceso. Una vez allí, haga clic donde dice “BOI” o “Beneficial Ownership Information”. Luego, seleccione “File Report” para iniciar su reporte.

Verá una opción para crear un número FinCEN. Esto es algo que explicaremos en otro video, ya que recomendamos que toda empresa y propietario obtenga este número. Sin embargo, por ahora, llenaremos el reporte BOI. Al hacer clic en “File Report”, será dirigido a otra página donde debe seleccionar “Get Started”.

Lamentablemente, la página no está disponible en español en este momento. Continúe haciendo clic en “Get Started” para elegir entre presentar el reporte en formato PDF o hacerlo en línea. Nosotros lo haremos en línea. Seleccione la opción “Prepare BOI”.

Se le presentará una advertencia indicando que va a enviar información personal a una agencia gubernamental. Acepte la advertencia seleccionando “I Agree”. Si esta es la primera vez que completa el reporte BOI, seleccione “Initial Report” (Reporte Inicial). También tendrá la opción de actualizar o modificar el reporte más adelante, si es necesario.

Después de seleccionar “Initial Report”, se le pedirá la fecha en que está llenando el reporte. En el cuadro 3, sugerimos marcar la opción que permite obtener automáticamente un número FinCEN para su empresa. Recomendamos que toda empresa solicite este número, ya que creemos que será tan importante como el número EIN del IRS. Obtener este número es gratuito y se genera al instante al completar el reporte.

A continuación, ingrese el nombre legal de su empresa. Si su empresa opera bajo un nombre ficticio o DBA (Doing Business As), asegúrese de añadir todos los nombres alternativos haciendo clic en “Add Alternate Name”. Recuerde que una empresa puede tener un nombre legal y otros nombres de operación para publicidad o marketing.

Luego, deberá elegir el tipo de identificación fiscal que usará para el reporte. En el menú desplegable, verá varias opciones: el número EIN de la empresa, el número de seguro social (para propietarios únicos), o un número ITIN. Si su empresa es extranjera, seleccione “Foreign”. La mayoría de las empresas en Estados Unidos usan un número EIN, así que elija esa opción e ingrese el número correspondiente.

Por último, indique la jurisdicción o país donde está registrada su empresa. En este caso, seleccione “Estados Unidos”.

Pero, si su empresa originalmente fue registrada en otro país y ahora esa empresa foránea está operando en Estados Unidos, entonces debe poner el país extranjero. Sin embargo, la mayoría de las personas escogerán que sus empresas comenzaron y fueron registradas en Estados Unidos. Le pedirá en qué estado está registrada la empresa o en qué tribu, porque también hay áreas tribales donde se puede hacer la solicitud.

Muchas personas elegirán el estado donde está registrada su empresa, uno de los 50 estados, o los territorios americanos como Puerto Rico, las Islas Vírgenes de los Estados Unidos, Guam, las Islas Marianas, entre otros. Aquí debe ingresar la dirección de la empresa, la cual debe estar ubicada en Estados Unidos. Se solicitarán la calle, la ciudad, el estado o territorio, y el código postal.

Si su empresa no opera en un local comercial y usted trabaja desde casa, la dirección de su hogar será la dirección de la empresa.

En la pregunta 16, le preguntan si su empresa es una empresa existente. ¿Qué significa esto? Una empresa es considerada existente si fue creada antes del 1 de enero de 2024. Si es el caso, marque la opción correspondiente. Esto es importante porque, en ese caso, no se le pedirá la información de los aplicantes, solo la de los dueños. En cambio, si la empresa fue creada después del 1 de enero de 2024, deberá proporcionar información de los aplicantes.
Si la empresa fue creada en 2023 o antes, seleccione la opción indicando que es una empresa existente. Cuando marque esa opción, aparecerá una advertencia indicándole que no tendrá que proporcionar información de los aplicantes.

El formulario utiliza el término “applicants”, que en español significa “solicitantes”, pero para evitar confusión, mantendremos la palabra “applicants”.

Es importante saber si está completando este informe para una empresa creada en 2024 o posteriormente. Hay dos tipos de applicants: el applicant directo y la persona que ordena la creación de la empresa.

Si usted mismo registró la empresa, será el único applicant, ya que es el dueño y quien realizó la gestión con el estado. Sin embargo, si usted contrató a Freedom Tax para registrar la empresa, entonces hay dos applicants: usted como ordenante y un empleado de Freedom Tax que realizó el proceso.

Si la empresa fue registrada antes de 2024, no necesitará proporcionar información de los applicants. Si se solicita, debe ingresar el número FinCEN del applicant, la dirección, y qué tipo de identificación con foto presentará: licencia de conducir, pasaporte o identificación emitida por el gobierno. También debe subir una copia en formato JPEG o PDF.

La parte 3 del informe trata sobre los Beneficial Owners. Un Beneficial Owner es cualquier persona con al menos un 25 % de interés en la empresa o alguien con control sustancial de la misma, como un gerente con poder de toma de decisiones. Si el Beneficial Owner es menor de 18 años, se debe proporcionar la información del tutor o los padres.
Recomendamos que los dueños soliciten su número FinCEN personal, lo cual simplificará futuros reportes. Por ejemplo, al tener el número FinCEN, no necesitará ingresar su información personal repetidamente para cada empresa que posea.

En cuanto a los dueños, el formulario pedirá nombre, apellido, fecha de nacimiento, dirección residencial (no la del negocio), y una copia de una identificación con foto válida.

Al completar el formulario, deberá proporcionar un correo electrónico, confirmarlo, y aceptar que está autorizado para completar el informe en nombre de la empresa. Si alguna información está incompleta, aparecerá una advertencia para corregir los errores.

Finalmente, deberá completar un captcha para verificar que no es un robot y enviar el informe. Una vez enviado, recibirá un número de seguimiento y el FinCEN ID de la empresa. Este número podría ser requerido por bancos para abrir cuentas en el futuro, por lo que recomendamos guardarlo.

Si necesita una copia del informe, puede descargarlo en formato PDF.

Es importante actualizar este reporte si ocurren cambios en la empresa, como cambio de dirección o de dueños. Tiene 30 días para reportar cualquier cambio significativo.

Nosotros en Freedom Tax ofrecemos el servicio para completar estos informes de BOI para FinCEN. También brindamos servicios de impuestos personales y corporativos, apertura de empresas, planificación fiscal, nómina, y contabilidad mensual.

Gracias por ver este video. Si encontró esta información útil, por favor dele like y compártalo con otros empresarios. ¡Que tenga un buen día y que Dios lo bendiga!