¿Cómo la Victoria de Trump Podría Afectar los Impuestos?

¡Descubre cómo una posible victoria de Donald Trump podría afectar tus impuestos! En este video, analizamos las principales políticas fiscales, los cambios en el código tributario y lo que podrían significar para ti, tu familia y tu negocio. Ya seas propietario de un pequeño negocio, inversionista o declarante individual, mantente informado sobre las posibles implicaciones en impuestos sobre la renta, deducciones, créditos y más.

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Puntos clave:

• Posibles cambios fiscales bajo una administración de Trump.
• Información sobre impuestos corporativos, impuestos sucesorios y tramos de ingresos individuales.
• Cómo estos cambios podrían influir en tu planificación financiera.

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TRANSCRIPCIÓN:

¿Cómo se verán afectados los impuestos ahora que el ex presidente Trump es el presidente electo Trump y regresará a la Casa Blanca? Quédese donde está para informarse. Bueno, después de mucha anticipación, especulación y predicciones, las elecciones de los Estados Unidos se han llevado a cabo y el expresidente Trump regresará de nuevo a la Casa Blanca. Él ya fue presidente antes, por lo menos si estamos más familiarizados con sus políticas de lo que hubiéramos estado si alguien completamente nuevo entrara a la presidencia.

Sin embargo, hoy vamos a tocar el tema de lo que está por venir con respecto al mundo fiscal. En su primer mandato como presidente, el Tax Cuts and Jobs Act o la ley de recortes de impuestos y creación de empleo se aprobó en el 2017 y entró en vigencia en el año fiscal 2018. Los cambios introducidos en esa ley expirarían en el 2025 y 2026 si Kamala Harris hubiera ganado las elecciones.

Ahora sabemos que al regresar el presidente electo Trump a la presidencia está proponiendo extender la ley de recortes de impuestos y empleos así como agregar algunas cositas nuevas. El rumor es que sus propuestas sólo van a beneficiar a los súper ricos, pero los cambios que propone afecta a casi todos los que perciben ingresos. Vamos a comenzar con las tasas impositivas.

El sistema impositivo de los Estados Unidos se basa en una escala de tasas impositivas graduadas. Esto significa o quiere decir que hay una tasa impositiva asignada a una ventana de ingresos. Por ejemplo, si usted está en una tasa impositiva del 22%, no quiere decir que usted pagaría un impuesto de 22% sobre todo su ingreso, sino que si es soltero sobre sus ingresos de 0 hasta 11.925 pagaría un 10%, de 11.926 a 48.475 pagaría un 12%, de 48.476 a 103.350 pagaría un 22%.

Estos rangos cambian según su estado civil. Esta ley redujo las tasas impositivas. Desde el 2018 hasta ahora usted estaba sujeto a las tasas del 10, 12, 22, 24, 32, 35 y 37 siendo la tasa máxima.

Si esta ley hubiera expirado volveríamos al 10, nos saltearíamos al 12 y pasamos al 15, nos saltearíamos el 22 y pasaríamos al 25, 28, 33, 35 y la máxima sería 39.6%. Esto por sí solo marca una diferencia incluso si sus ingresos son inferiores a los 50 mil dólares al año. Otro gran cambio fue el monto de la deducción estándar. El Tax Cuts and Job Debt aumentó la deducción estándar de $6,500 a $12,000 para contribuyentes solteros, de $13,000 a $24,000 para contribuyentes casados y de $9,550 a $18,000 para jefes de familia entre el 2017 y el 2018.

Estos montos se indexan anualmente por inflación y el 22 de octubre del 2024 la IRS anunció las deducciones estándar para el año fiscal 2025 que se presentan en el 26 o $30,000 para los que presentan casados con las declaraciones conjuntas y $22,500 para jefes de familia. Esto ayudó a muchas personas porque antes del Tax Cuts and Job Debt, la deducción estándar se resta de los ingresos para ayudar a reducir la cantidad de ingresos imponibles que se tienen. Cuanto mayor sea el descuento, pues menos se paga.

Bueno, los contribuyentes que podían detallar los gastos en vez de usar el estándar podían utilizar una parte de sus gastos médicos, intereses hipotecarios, impuestos de propiedad y donaciones caritativas. Si la suma de estos gastos era superior del estándar, por tanto se reducía aún más del ingreso imponible. Ejemplo, si el total sumaba $20,000, en lugar de la deducción estándar ser $13,000, esas personas tenían a su alcance deducir $7,000 adicionales.

El problema es que era muy difícil superar esa deducción estándar si no se era propietario de la vivienda, ya que los dos gastos que podían ayudar a superar la deducción estándar eran el interés hipotecario y los impuestos sobre la propiedad. Así que los inquilinos que estaban alquilando, que no tienen su vivienda, se sentían un poco estafados. Pero con la duplicación bajo el Tax Cuts and Jobs Act se niveló el campo de juego en cierto sentido.

Sin embargo, hubo un aspecto de poder detallar los gastos que muchas personas no apreciaron y fue la limitación de las deducciones SALT o la limitación de los impuestos estatales y locales. Se limitó a $10,000 dólares. Entonces, esto quiere decir que para las personas que viven en estados como California o Nueva York o otros estados que tengan altos valores de propiedad y que pagan muchos impuestos sobre la propiedad, aunque pagaran $18,000 dólares en impuestos de propiedad, solamente podían utilizar $10,000 porque era limitado.

Entonces, una de las nuevas propuestas es eliminar esta limitación. Aquí hay otra gran deducción, el QBI o el Qualified Business Deduction. Esto estaba por expirar.

Esta es una gran deducción. El QBI es una deducción de 20% automática sobre los ingresos comerciales calificados. ¿Qué quiere decir? Si un negocio tributa como un S-Corp o una sociedad o incluso si trabaja por cuenta propia, obtiene una deducción automática del 20%.

En otras palabras, vamos a decir que usted ganó $100,000 dólares después de los gastos, este monto sería reducido por el 20%. O sea, quedan $80,000. Imponible.

Si eres casado, tienes una deducción estándar de $30,000 que lo reduce por $30,000 dólares. Ahora de $80,000 pasamos a $50,000 como ingreso tributable. Y esto lo coloca en una tasa impositiva del 12%.

No está mal para nada. Bueno, eso habría llegado a su fin, pero lo más probable es que será extendido también. La depreciación bonus es otro tema muy importante.

Normalmente, el costo de los activos que adquiere una empresa se puede depreciar a lo largo de su vida útil que es determinada por el IRS. Puede ser a lo largo de 3, 5, 7 o 15 años. Con la depreciación bonus, el propietario de una empresa que tenga que comprar equipos costosos, congelador comercial o un troquero, un camión.

Pues estas cosas son bien costosas y cuando uno compra estas cosas, aunque sea con crédito, la depreciación bonus le permite deducir 100% del costo el año que se adquiere y se pone en uso. Esta depreciación bonus empezó en el 2022 y ha ido eliminándose gradualmente, reduciéndose por 20% cada año. Por ejemplo, en el 2023 podías tomar una depreciación bonus de 80%, en el 2024 podías tomar el 60% y así sucesivamente hasta llegar a cero en el 2027.

Pero es muy probable que esto también se mantenga en pie. Si presento una declaración de impuestos de Corporación C que radica en el formulario 1120, esta tasa impositiva era 28% antes del Tax Cuts and Jobs Act y se redujo a 21%. Ahora la propuesta es reducirlo a 20% y potencialmente hasta 15% para las empresas que fabrican sus productos en los Estados Unidos.

Se trata de un recorte de impuestos de otro 6% que sin duda será de muchísima ayuda. Otra propuesta popular es no aplicar impuestos a los salarios por horas extra o el overtime. Aquí no hay mucho que explicar.

Si usted gana mucho dinero o bastante trabajando overtime sería libre de impuestos si esta propuesta pasa y sin duda esto va a beneficiar a muchísimos trabajadores de varias industrias que trabajan horas extra. Otra es que no se apliquen impuestos al ingreso de Seguro Social. Esto también sería genial.

Aunque el ingreso de Seguro Social generalmente no es tributable, si usted es soltero, tiene ingresos de Seguro Social. 50% de sus beneficios se vuelve imponible si usted gana $25,000 ese año y el 85% es imponible si gana más de $34,000 ese año. En mi opinión, esto no es justo.

Muchas personas quieren seguirla trabajando o tienen que seguir trabajando en la edad de su retiro y están recibiendo Seguro Social. Ya pagó impuestos de Seguro Social sobre sus ingresos cuando lo ganó y luego tiene que pagar impuestos nuevamente al recibirlo. Como que no hace sentido.

Así que a mí me encantaría ver que esto pase y se apruebe. Entonces, ¿cuándo entra en vigencia todo esto? Bueno, lo más probable es que sea en el 2028 si seguimos el patrón del 2017 cuando se inauguró el Tax Cuts and Jobs Act. Estén atentos para estar actualizados y poder maximizar su beneficio fiscal.

Como siempre, gracias por ver hasta el final y si esto les resultó útil, dale like, compártelo a la mayoría de personas que pueda y así podemos seguir ayudando más y más personas. Gracias y que Dios les bendiga y que Dios bendiga a los Estados Unidos.