reclamar al niño en los taxes

Los impuestos crecientes han hecho que sea muy difícil para las personas mantener su presupuesto mensual. Sin embargo, el gasto de impuesto sabiamente y el pre-prepararse para impuestos puede ayudar a deshacerse de una serie de impuestos no deseados. En general, hay dos tipos de impuestos que incluyen los impuestos de ventas generales y el impuesto sobre la renta. Usted tiene que pagar Impuesto General a las Ventas sobre todo lo que compra. La única manera de reducir el Impuesto General a las Ventas es reducir sus gastos.

Sin embargo, el impuesto sobre la renta tiene más grande y más feroz impacto en su presupuesto. Hay una serie de técnicas de reducción de sus impuestos sobre la renta, incluyendo la presentación de sus impuestos a tiempo, y que incluye todas las deducciones necesarias en su declaración de impuestos.

Sin embargo, hay otra manera menos conocida pero muy eficaz de reducir sus impuestos sobre la renta, es decir, reclamar un niño en los impuestos. Se refiere en general a reclamar un dependiente en los impuestos. Ahora la pregunta es, ¿quién reclama un niño en sus impuestos y por qué?

Los Servicios de Rentas Internas ha emitido algunas reglas y regulaciones según las cuales, un impuesto a la renta más bajo se aplica a personas con dependientes. Algunas personas eligen a sus parientes mayores como dependientes. Sin embargo, es una gran responsabilidad financiera y moral. Por lo tanto, la mayoría de las personas optan por los niños como sus dependientes.

En este artículo sobre ¿quién reclama un niño en sus impuestos?, vamos a discutir diferentes perspectivas legales y morales sobre reclamar un hijo como dependiente, y arrojar luz sobre cómo puede ayudar a ahorrar impuestos.

¿Quién reclama un niño como dependiente?

Si usted quiere saber acerca de quién reclama un niño en sus impuestos, primero tiene que entender quién, reclama un niño como dependiente. La respuesta es cuantificable y quebrantable dentro de los números. Al reclamar un niño como dependiente y se obtiene la aprobación, usted ahorra al menos $4,000 de sus impuestos federales. De forma genérica, es un ahorro sustancial para el pago de sus impuestos el próximo año fiscal.

Las reglas básicas para reclamar un niño como dependiente no son muy complicadas. Estas normas también ayudan a determinar su accesibilidad para los gastos de guardería y gastos médicos. Estos gastos están incluidos en las deducciones detalladas en su declaración de impuestos. Las reglas pueden ser un poco complicadas para los padres divorciados o en otras situaciones determinadas. Por ejemplo, si su hija vive fuera de las costas para estudiar o su primo se queda con usted durante las vacaciones o un hijo en la universidad está trabajando a tiempo parcial.

Beneficios fiscales por tener un niño como dependiente

Una persona, que reclama un niño en sus impuestos, recibe muchos beneficios a cambio. Aparte de la disminuir los números de los impuestos sobre la renta federales, las personas que reclaman un niño en sus impuestos también obtiene los siguientes beneficios.

 

El aumento de la exención de dependencia

En el 2012, la exención de dependencia fue de $ 3800, sin embargo, es de $ 4000 en el 2015 y próximos años. Podemos notar claramente una tendencia de incremento de la exención de dependencia, por lo tanto, es seguro suponer que el beneficio fiscal de exención aumentará en los próximos años.

Beneficio del “Child Tax Credit”

De acuerdo con las nuevas reglas, el crédito tributario por hijos es de $ 1000 por niño. Es incluso una manera más segura para ahorrar en impuestos, que la exención de dependencia.

Beneficio del “Aditional Child Tax Credit”

Además de la correspondiente base fiscal por hijo, una persona que reclama un niño en los impuestos también se puede obtener un beneficio de crédito tributario adicional por los hijos. Usted es elegible para el beneficio adicional de crédito tributario por hijos sólo cuando la cantidad de su beneficio de crédito tributario por hijos es más que sus impuestos federales.

Crédito por Cuidado de Niños y Dependientes

Si usted es un padre que trabaja y su hijo está bajo la edad de 13 años, y paga por el cuidado de sus niños, entonces también puede solicitar un crédito por Cuidado de Niños y Dependientes. La cantidad estándar para el crédito por cuidado de menores y dependientes es el 35% de $ 3,000 para un niño. Para dos niños, es el 35% de $ 6,000. El crédito por los gastos de guardería es de 20% a 35%. El IRS determina el porcentaje de crédito después de la evaluación de su aplicación.

Beneficio del Crédito Tributario por Ingreso

Una persona, que reclama un niño en sus impuestos, también recibe el beneficio por el ingreso obtenido. Si usted tiene tres hijos y sus ingresos brutos o por cuenta propia ajustada caen en menos de $ 45,100, usted es elegible para beneficios del crédito de ingreso obtenido. Si usted tiene un niño y su ingreso bruto es menos de $ 36,920, entonces califica para este beneficio. El beneficio se ajusta según el número de sus hijos y su ingreso bruto. El IRS le envía la diferencia de los cálculos con las declaraciones de impuestos.

Las Reglas de calificación para reclamar a un niño en sus impuestos

Las reglas de calificación no son complicadas y la mayoría de las personas califican fácilmente. El IRS describe dependientes como hijo calificado y pariente calificado. Por lo general, la persona calificada debe cumplir los requisitos citados.

  • La persona calificada debe ser un ciudadano permanente de los Estados Unidos de América, Canadá o México.
  • La persona calificada debe ser reclamado por una sola persona. El IRS se resuelve el caso con reglas de desempate si más de una gente demanda en una persona.
  • La persona como dependiente no debe estar casado y no debe presentar los impuestos conjuntos.

Aparte de estos términos de cualificación, hay ciertos términos personalizados para niños y parientes, que se dan a continuación.

Condiciones de calificación para un niño

El hijo calificado debe estar directamente relacionado con usted como primera relación de sangre. Hijo, hija, hermano, hermana, hijastro, medio hermano, media hermana, hijo de crianza elegible, hijo adoptivo, o un descendiente de ellos puede calificar como un hijo a su cargo.

Si un niño está incapacitado, entonces no hay límite de edad para la dependencia. Si el niño es estudiante a tiempo completo, entonces el límite máximo de edad es menor de 23 años. De lo contrario, el límite máximo de edad es de 18 años.

En general, el IRS requiere que el niño haya vivido con usted durante al menos seis meses. Sin embargo, se aplican excepciones en algunos casos.

Usted debe ser capaz de proporcionar apoyo financiero a su hijo. Si el niño es un empleado a tiempo parcial, entonces el IRS evaluará los gastos. El niño se vuelve elegible sólo si el trabajo proporciona alrededor de la mitad o menos de la mitad del apoyo financiero del niño.

De acuerdo con la Publicación 501 del IRS, una persona que reclama un niño en sus impuestos debe ser la única persona a reclamar la dependencia del niño. Vamos a discutir varios escenarios de reclamo más adelante en el artículo.

Condiciones de calificación para un pariente

  • La Publicación del IRS 501 describe 30 tipos de residencias de familiares para los requisitos de residencia. En general, la relación debe haber pasado al menos seis meses con usted.
  • Debe proporcionar al menos la mitad de la ayuda financiera a su familiar.
  • El ingreso bruto ajustado de su familiar no debe ser más de $ 4000.
  • Debe ser la única persona a reclamar su dependencia.

El proceso de reivindicación de las personas a cargo de las tasas

Muchas personas preguntan sobre quien reclama un niño en sus impuestos, pero pocas personas quieren saber sobre el proceso exacto de reclamar dependientes de los impuestos. Recuerde que cualquier error en su declaración de impuestos lo podrá eximir de reclamar dependientes.

Es muy recomendable que presente su declaración de impuestos electrónicamente al menos dos meses antes de la fecha límite. Además de la facilidad de la presentación, también le ayudará a averiguar su elegibilidad para reclamar a los dependientes y resolver errores con el fin de obtener beneficios fiscales para el año en cuestión.

Una persona que reclama un niño en sus impuestos tiene que seguir los sencillos pasos dados.

  1. Formulario 1040 o el Formulario 1040A se utiliza para presentar su declaración de impuestos sobre la renta. Desafortunadamente, la forma 1040EZ no puede ser usada para reclamar dependientes en los impuestos.
  2. Introduzca los nombres completos de sus dependientes en la primera página del formulario de declaración de impuestos. Además, introduzca sus números de seguro social y su relación con los contribuyentes en secciones dadas. Use un número de ITIN si no tiene número de seguro social del dependiente.
  3. A continuación, evalúe el crédito tributario por los hijos. Usted puede reclamar el crédito tributario por hijos durante todo el año para los niños menores de 17 años. Marque las casillas de verificación para cada dependiente que califica para el crédito tributario por hijos.
  4. Ahora introduzca el total de sus exenciones fiscales en la segunda página del formulario. De acuerdo con las nuevas normas introducidas en el año 2015, la cantidad de exención de impuestos es $ 4,000. Usted puede reclamar un dependiente para usted y un dependiente para su cónyuge si está presentando impuestos por separado. Las parejas casadas que declaran impuestos en conjunto pueden reclamar un dependiente sólo para ambos socios.

Envíe en un correo electrónico sus archivos electrónicos al IRS y espere a la respuesta que está pautada para un plazo de seis a ocho semanas.

¿Qué es Child Tax Credit?

Una persona que reclama un niño en sus impuestos también obtiene beneficios de crédito tributario por los hijos. La política de Crédito Tributario por Hijos es un programa federal para compensar el aumento de los gastos de criar niños. Los contribuyentes pueden solicitar hasta $ 1000 por crédito tributario por hijos para 2015 y los próximos años. La política está sujeta a cambios en aviso. Si su ingreso del trabajo es más de $ 3000, entonces el crédito tributario por hijos es parcialmente reembolsable. En 2017, se espera que las tasas de impuestos suban hasta un 15% y por lo tanto, la política de crédito fiscal reembolsable se disolverá en 2017.

Los términos de calificación de crédito tributario por hijos son los siguientes.

  • El niño debe tener 16 años o menos.
  • El niño debe ser residente permanente de Estados Unidos, ciudadano, o extranjero residente.
  • El niño debe ser reclamado como dependiente.
  • El niño debe haber pasado al menos medio año o 183 noches con usted.
  • El apoyo financiero personal del niño no debe ser superior a la mitad de las finanzas totales.

¿Qué ocurre si más de una gente reclama el mismo Dependiente?

Ahora que ya sabe quién reclama un niño en sus impuestos, vamos a pasar a la parte complicada.

Es raro que más de una personas reclamen al mismo dependiente. En la mayoría de los casos sucede cuando las parejas divorciadas reclaman a su hijo o hijos como dependientes.

De acuerdo con las reglas del IRS, sólo una persona puede obtener los beneficios fiscales de un dependiente. Sin embargo, si la pareja ha presentado conjuntamente impuestos y reclama un dependiente entonces los beneficios fiscales se le otorgan a ambos solicitantes.

Si la pareja casada, que llena su planilla con un dependiente, se separan después de unos años, la excepción se aplica aquí. La pareja divorciada necesita tener un decreto de dependiente escrito en su acuerdo de divorcio. Con un decreto de dependiente, la pareja divorciada puede presentar individualmente los impuestos en papel junto con una copia del acuerdo de divorcio con el fin de obtener los beneficios fiscales. Si ambas partes presentan sus impuestos y adjuntan el acuerdo de divorcio, se darán los beneficios fiscales a los dos.

Una persona que reclama un niño en sus impuestos podría ser privado de sus beneficio si alguien reclama su dependiente. En este caso, su solicitud electrónica será rechazada por el IRS. El sistema de Servicios de Impuestos Internos no procesa reglas de desempate. Por lo tanto, tendrá que enviar su declaración de impuestos por correo junto con una copia impresa completa de sus documentos de la autoridad a cargo.

Si usted ya ha reclamado un dependiente o dependientes, asegúrese de rendir electrónicamente temprano con el fin de modificar los archivos, o enviar archivos de impuestos por correo y obtener beneficios fiscales en el año corriente.

Si su declaración de ingresos fue rechazada porque alguien ya se ha reclamado sus dependientes, entonces siga los siguientes pasos.

  • Llame a la línea de ayuda del IRS y explicar la situación.
  • Ingrese a su cuenta electrónica e imprima su declaración de impuestos.
  • Adjunte los documentos requeridos como los documentos de la autoridad de dependiente o cualquier otro documento.
  • Envíe el archivo al IRS por correo.

El IRS tiene la historia y los datos de la persona que reclama un niño en sus impuestos. La agencia ahora procesa ambas declaraciones de impuestos y aplica las reglas de desempate. El IRS puede exigir que se sometan a algunas pruebas para demostrar la autoridad en el dependiente. Estas pruebas se incluyen en las reglas de desempate, y la negación a participar en estas pruebas puede llevar a perder su veredicto.

A continuación se encuentran las reglas de desempate que también se aplican si desea reclamar un hijo como dependiente.

Prueba de Parentesco

El niño se convertirá en su dependiente si usted califica para la primera relación con el niño, es decir los padres.

Prueba de residencia

Esta prueba se aplica si se divorcian los padres de un niño, separados o no viven entre sí por más tiempo. Si los padres del niño aplican por separado a la dependencia, la solicitud es aprobada al padre con quien el niño ha pasado más tiempo.

Prueba de ingreso

Se aplica si el niño ha pasado el mismo tiempo con ambos solicitantes. En la prueba de ingresos, la persona que reclama un niño en sus impuestos con ingresos brutos superiores califica para la custodia de los hijos.

Prueba de descalificación

Si ambos padres son descalificados para las pruebas entonces el niño se convierte en persona calificada para el padre con el ingreso bruto ajustado más alto.

No Prueba de Prioridad

Si ambas partes reúnen los requisitos para el caso de dependencia de los niños, pero ninguno de ellos lo solicita, entonces el niño se convierte en persona calificada para el padre con el ingreso bruto ajustado más alto.

Los padres no casados

Si el niño cumple con todos los requisitos para la calificación y los padres no estaban casados, pero vivieron con el niño, entonces los padres deciden mutuamente sobre la dependencia del niño. Después de eso, la dependencia de los niños que se adjudica al padre que reclama al niño en sus impuestos.

En algunos casos, un padre califica para la dependencia de los niños, pero puede que desee renunciar a la dependencia más tarde. En este caso, el ex cónyuge u otro padre sólo puede solicitar solamente cuando el padre custodio solicita la exención de dependencia. El formulario 8332 se utiliza para la presentación de exención de dependencia.

Reglas especiales para padres separados

Ya hemos descrito las normas primarias que se aplican a los padres divorciados o separados. Sin embargo, hay una regla especial que se aplica si los padres divorciados o separados vivían separados a lo largo de todos los tiempos en los últimos seis meses. Esta regla especial se aplica también si se ha escrito una sentencia de divorcio especial, acuerdo de separación, o acuerdo de mantenimiento.

El padre custodio recibe exención de dependencia si el niño recibió más de la mitad de apoyo financiero y residencial de uno o ambos padres. Es esencial que el niño haya pasado el año en custodia con uno o ambos padres. Se aplican reglas diferentes si se entró en el acuerdo de divorcio en 1985 o con anterioridad al año mencionado. En la sentencia de divorcio o acuerdo de separación, una cláusula provee el derecho a renunciar a la exención de dependencia al padre custodio. En este caso, el padre sin custodia también proporciona al menos $ 600 para reclamar la exención.

Si el padre sin custodia solicita la exención de dependencia y no adjunta el Formulario 8332 junto con la declaración de impuestos, el IRS rechaza la solicitud. El padre sin custodia tiene que adjuntar la portada y una copia del acuerdo de exención en la sentencia de divorcio junto con la declaración de impuestos, si el padre de la custodia se niega a firmar el Formulario 8332. Se trata de un caso excepcional y el IRS puede interrogar y procesar la solicitud antes de su aprobación.

Reforma fiscal

Algunas personas pueden marcar su hijo como dependiente por error. En este caso, el Servicios de Impuestos Internos le permite hacer cambios, ya sea dentro de los tres años de la primera fecha de presentación o dentro de los dos años de pago de los impuestos correspondientes. La regla general de sanciones se aplicará en caso de error, sin embargo, el IRS puede renunciar a las sanciones si usted convence a las autoridades que se trataba de un error involuntario.

Cuando presente sus primeras declaraciones de impuestos, el IRS tiene tres años de tiempo para examinar sus archivos de impuestos. Si el IRS determina que usted ha presentado un mismo niño como dependiente por dos declaraciones, el IRS emitirá una notificación de sanciones. Es posible convencer al IRS para eliminar las sanciones y modificar sus declaraciones o se negarse a modificarlas. En este último caso, el IRS llevará a cabo una auditoría y puede cobrar multas innegables si se le declara culpable.

Usted puede conocer a alguien que reclama a un niño en sus impuestos, ya que se ha convertido en una práctica común en los EE.UU. ahora. Sin embargo, la orientación profesional es esencial a la hora de preparar su declaración de impuestos, especialmente para las parejas divorciadas. Asegúrese de que usted no está negando sus beneficios fiscales debido al no reclamar un niño en sus impuestos.

 

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