3 Razones Para NO Comprar Propiedad de Inversión o Alquiler en Corporación S

¿Estás pensando en comprar una propiedad de inversión en alquiler bajo una Corporación S?

¡Piénsalo dos veces! En este video, explicamos 3 razones clave por las que esta puede no ser la mejor decisión para tu estrategia de inversión. Ya seas un inversor experimentado o estés comenzando en el mundo inmobiliario, entender las implicaciones fiscales, los riesgos legales y los desafíos de financiamiento es esencial para proteger tu patrimonio y maximizar tus ganancias.

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¿Qué aprenderás?

• Por qué las S Corporations pueden generar complicaciones fiscales innecesarias.
• Los riesgos de perder beneficios fiscales clave para bienes raíces.
• Cómo el financiamiento y la protección de activos pueden verse afectados por la propiedad bajo una S Corporation.

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DESCARGO DE RESPONSABILIDAD:

Este video está destinado a fines educativos y no debe tomarse como asesoramiento legal, financiero o fiscal. Debe consultar con un profesional acerca de su situación única antes de actuar sobre cualquier cosa discutida en estos videos. Freedomtax Accounting and Multiservices Inc., Freedom Insurance Financial Inc., Freedom Realty Source Inc., and Freedom Immigration International Inc. proporcionan contenido educativo para ayudar a los propietarios de pequeñas empresas e individuos ser más conscientes de ciertos temas, pero no podemos dar consejos generales a un público amplio. Freedomtax Accounting and Multiservices Inc., Freedom Insurance Financial Inc., Freedom Realty Source Inc., and Freedom Immigration International Inc. o sus miembros no pueden ser responsables por el uso o mal uso de este contenido.

TRANSCRIPCIÓN:

El error número uno que vemos que los inversionistas en bienes raíces cometen es comprar sus propiedades de inversión bajo una corporación S. En este video vamos a hablar sobre tres razones por las cuales usted no debe comprar su propiedad de inversión bajo una corporación S. ¡Vamos! Saludos del Grupo Freedom. Somos un grupo de cuatro empresas que brindamos servicios de contabilidad, impuestos, inmigración, bienes raíces, seguros y planificación financiera, con más de 20 años sirviendo a nuestra comunidad hispana.

Aquí en el Grupo Freedom ayudamos a muchos inversionistas en bienes raíces a crear sus empresas correctamente para que tengan la estructura legal y fiscal adecuada para sus inversiones en bienes raíces. Lamentablemente, durante los años hemos visto que muchos inversionistas cometen un error, y es que compran sus propiedades bajo una estructura fiscal de corporación S. Ahora, uno podría comprar la propiedad bajo una LLC, pero muchos dueños entonces cambian la estructura fiscal de la LLC a corporación S. Usted podría comprar la propiedad bajo una corporación que pague impuestos como una corporación S, o puede comprar la propiedad bajo una LLC y elegir que esta LLC pague impuestos como una corporación S. Eso es lo que queremos evitar. Queremos evitar que nuestras propiedades de inversión, que se van a alquilar para generar ingresos de alquiler, estén bajo una empresa que fiscalmente sea considerada una corporación S. Ahora vamos a hablar de tres razones por las cuales usted no debe tener las propiedades de inversión en una corporación S, y es muy importante que la tercera razón es la más importante.

Quédese hasta ese tercer consejo. La primera razón por la que uno no debe comprar una propiedad de inversión para alquiler bajo una corporación S es que realmente no hay ningún beneficio fiscal. Va a pagar la misma cantidad de impuestos.

¿Por qué? El mayor beneficio de la corporación S es para las empresas que generan ingresos activos. ¿Por qué? Porque las empresas que generan ingresos activos bajo una estructura fiscal de corporación S van a ahorrarse el 15.3% del impuesto FICA, que en su mayoría corresponde al alto impuesto del Seguro Social. Ahora, el ingreso de alquiler de una propiedad no es ingreso activo, es ingreso pasivo.

Este ingreso pasivo no está sujeto a este alto impuesto de FICA. Realmente no hay ningún beneficio fiscal al poner su propiedad de alquiler bajo una corporación S. La segunda razón por la que usted no debe comprar una propiedad de inversión bajo una corporación S es que pierde la capacidad de transferir la propiedad a la LLC o fuera de la LLC sin tener que pagar impuestos. Esto aplica si la propiedad estuviera bajo una estructura normal de LLC, no que radica bajo una corporación S. Si la propiedad está bajo una LLC regular, la LLC ofrece la capacidad de transferir esa propiedad fuera de la LLC y, lo más probable, no ocasiona un evento tributario que genere el pago de impuestos por la venta de esa propiedad.

A diferencia de una propiedad bajo una empresa fiscalmente considerada una corporación S, si usted desea transferir la propiedad fuera de esa empresa, eso ocasionará que tenga que pagar impuestos en el momento de transferir esa propiedad. No queremos eso. La tercera razón, y la más importante, por la cual usted no debe comprar una propiedad de inversión bajo una corporación S es que pierde el “step up in basis”. ¿Qué significa eso? Pongamos el caso de una propiedad comprada bajo una corporación S por 500 mil dólares.

Usted mantiene esta propiedad bajo la corporación S durante muchos años. Ahora usted fallece y, al momento de su muerte, la propiedad tiene un valor de un millón de dólares. Sus hijos o los herederos de la propiedad la recibirán al valor original que usted pagó, es decir, 500 mil dólares.

Si sus hijos deciden vender la propiedad, en la declaración de impuestos se reflejará que la heredaron por 500 mil dólares y que la están vendiendo por un millón de dólares. Eso significa que se reportará una ganancia de capital de 500 mil dólares y sus hijos o herederos deberán pagar impuestos sobre esa ganancia.

A diferencia de si la propiedad no estuviera en una corporación S y estuviera bajo una LLC regular. En ese caso, al momento de su fallecimiento, sus herederos heredan la propiedad al valor actual de un millón de dólares.

Eso se llama “step up in basis”. Si sus herederos venden la propiedad, en su declaración de impuestos se reflejará que la heredaron por un millón de dólares y la vendieron por un millón de dólares. La ganancia de capital será cero, lo que significa que sus herederos no pagarán impuestos por la venta de esa propiedad.

Ahora ya conoce algunas razones por las cuales usted no debe comprar una propiedad de inversión bajo una empresa fiscalmente considerada una corporación S.

Aquí en el Grupo Freedom ayudamos a muchos inversionistas a crear sus LLC en Estados Unidos para comprar sus inversiones inmobiliarias. Nos aseguramos de que tenga la mejor estructura legal y fiscal para su caso particular. Recuerde que en el Grupo Freedom no solo le ayudamos a crear su LLC.

Le asistimos con contabilidad, impuestos, inmigración, bienes raíces, seguros y planificación financiera. Podemos ayudarle de muchas maneras. Si encontró valiosa esta información, recuerde darle “like” y compartirla con otros empresarios que puedan beneficiarse de ella.

Para ver otro video relacionado con este tema, por favor vea el video que está aquí a mi lado. Que tenga un buen día y que Dios le bendiga.

RESUMEN

Cuando se trata de inversión en bienes raíces, uno de los mayores errores que vemos que cometen los inversionistas es comprar propiedades de alquiler bajo una corporación S. En FreedomTax Accounting, a menudo recomendamos evitar este enfoque. En un video reciente, destacamos las tres principales razones por las que comprar propiedades de alquiler bajo una corporación S puede ser problemático.

La primera razón es que no hay ventajas fiscales. Los ingresos por alquiler se clasifican como ingresos pasivos, mientras que las corporaciones S brindan beneficios fiscales a los negocios que generan ingresos activos. Estos beneficios provienen principalmente de evitar el impuesto FICA del 15.3%. Sin embargo, los ingresos pasivos de las propiedades de alquiler no están sujetos al impuesto FICA, lo que significa que no hay ningún beneficio real en colocar una propiedad de alquiler bajo una corporación S.

La segunda razón es la posible responsabilidad fiscal al transferir la propiedad. Si una propiedad de alquiler se mantiene bajo una LLC regular, los inversionistas generalmente pueden mover la propiedad dentro y fuera de la LLC sin generar un evento fiscal. Sin embargo, bajo una corporación S, cualquier transferencia podría crear un evento fiscal, lo que genera pasivos fiscales inesperados. Esta falta de flexibilidad puede complicar la planificación de bienes raíces y la gestión de activos.

La razón más crítica es la pérdida del aumento en la base. Cuando las propiedades de alquiler se mantienen bajo una corporación S, los herederos pueden heredar la propiedad al precio de compra original en lugar del valor de mercado actual en el momento de la herencia. Por ejemplo, si compraste una propiedad por $500,000 y su valor aumenta a $1 millón al momento de tu fallecimiento, tus herederos pueden enfrentar impuestos sobre ganancias de capital por la diferencia de $500,000 si la propiedad estaba bajo una corporación S. Sin embargo, si la propiedad estaba bajo una LLC regular, el aumento en la base permite que los herederos hereden la propiedad a su valor de mercado, lo que potencialmente elimina los impuestos sobre las ganancias de capital.

Comprender estas diferencias puede ahorrar a los inversionistas tiempo y dinero significativos. En FreedomTax Accounting, ayudamos a nuestros clientes a estructurar sus inversiones para maximizar los beneficios fiscales y evitar errores costosos. Ya sea que estés comenzando un portafolio de bienes raíces o gestionando propiedades existentes, consultar con profesionales fiscales puede ayudar a proteger tu futuro financiero.